ニューヨーク、産卵のため月から帰ってきた三つ子の人魚ベンジャミン、ティルト、セツ。 しかし女性として子ども（卵）を産めるのはベンジャミンだけ。 彼（彼女：普段は小さな男の子だが、好きな人の前だと絶世の美女になる、性が変わる）が 恋したのは、おちぶれたダンサーのアート。 しかしベンジャミン＝人魚が、アート＝人間の男性に恋をすれば、大きな災いが起こるという。 物語は様々な人々の思惑、感情を孕んで、やがてその大惨事と運命の愛の結末へと向かっていく。