早已忘记笑容为何物的新宿流星会成员山崎虎儿（长濑智也 饰），在替组织要债时意外被逗笑了。逗笑他的就是债务人——落语师林屋亭屯兵卫（西田敏行 饰）。于是，在组长（笑福亭鹤瓶 饰）的授意下，虎儿拜入林屋亭门下以屯兵卫为师，一边学习落语，一边让屯兵卫用学费来还债——活跃在黑夜的帮派份子有了白天的新身份“林屋亭小虎”。
从没接触过落语的虎儿起初很头疼，却意外邂逅了曾经的落语天才，屯兵卫的次子谷中龙二（冈田准一 饰）。极具天分的龙二却执意要经营没有人气且造型诡异的服装店“Dragon Soda”。二人都没意识到，他们在无形中都影响着对方。虎儿经过努力找到了属于自己的落语，把经历的事结合传统作品，打造出新的落语。小虎在台上讲的每个作品，既是历代相传的经典，也记录着现实里大家身边那些或悲或喜的点滴故事。